Wyszukiwarka szkoleń
Menu
Informacje
Newsletter Dokumenty do pobrania RSS Zapytanie ofertowe
Skontaktuj się z nami
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
32-087 Zielonki
ul. Wiarusa 11 lok. 1
ds@systemszkolenia.pl
510 862 449
514 953 569
729 833 069
12 413-81-82
12 413-61-97
Temat: | KURS VAT 2023 - AKTUALNE ZMIANY, PROBLEMY, INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO W PODATKU VAT - 3 DNIOWY KURS DLA KSIĘGOWYCH [nr 8232v] szkolenie online |
||||||||
Termin: | 20-03-2023 | ||||||||
Godziny zajęć: | 09:30 - 14:30 | ||||||||
Prowadzący: |
|
||||||||
Lokalizacja: |
|
||||||||
Opis: | Szkolenie ( 3 dni) jest realizowane w dniach: Możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia |
||||||||
Metody szkoleniowe: | Szkolenie jest realizowane w wariancie ON-LINE na platformie ClickMeeting |
||||||||
Program: | DZIEŃ 1: 1. Odpłatna dostawa towarów i odpłatne świadczenie usług - Definicja dostawy towarów oraz świadczenia usług – praktyczne przykłady - Czynności nieodpłatne w VAT – zasady opodatkowania - Odszkodowania i kary umowne – kiedy mogą podlegać opodatkowaniu VAT?
2. Obowiązek podatkowy - Ogólne zasady rozpoznania obowiązku podatkowego - Moment dokonania dostawy towarów – znaczenie postanowień umownych oraz formuł Incoterms - Moment wykonania usługi – czy protokół zdawczo-odbiorczy ma znaczenie? - Szczególny moment powstania obowiązku podatkowego w transakcjach krajowych (otrzymanie zapłaty, wystawienie faktury) – usługi budowlane, transakcje finansowe, najem, leasing, fakturowanie mediów itp. - Faktura ustrukturyzowana a obowiązek podatkowy – omówienie problemów praktycznych związanych z nowym rodzajem faktury i jej wykazaniem w pliku JPK_V7
3. Zaliczki w VAT - Opodatkowanie zaliczki – moment powstania obowiązku podatkowego - Zaliczka w eksporcie oraz WDT/WNT - Zasady wystawiania kolejnych faktur zaliczkowych oraz faktury końcowej do tej samej transakcji - „Zerowa” faktura końcowa - Fakturowanie zaliczek i dostaw w krótkim odstępie czasu – czy muszę zawsze wystawić dwie faktury?
4. Podstawa opodatkowania i jej korekta - Koszty dodatkowe a podstawa opodatkowania (np. transport, opakowanie, obciążenie kosztami noclegu) - Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy – aktualne orzecznictwo i interpretacje po zmianach obowiązujących od 2021 r. - Kurs właściwy do przeliczenia korekty w walucie obcej - Anulowanie faktury
DZIEŃ 2: 1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów - Warunki uznania przemieszczenia towarów za WDT/WNT - Numer identyfikacyjny kontrahenta jako warunek skorzystania ze stawki 0% - Odroczony wywóz oraz przerwa logistyczna w dostawie – skutki na gruncie VAT - Sprzedaż za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego zlokalizowanego w kraju i za granicą - Przemieszczenie towaru własnego importowanego w innym kraju UE - Obowiązek podatkowy w WDT i WNT – zasady ogólne i przypadki problematyczne (np. wystawienie faktury przed dostawą, brak faktury, brak dokumentów potwierdzających wywóz towaru) - Korekty w WDT/WNT – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć - Zaliczki na poczet WDT i WNT – brak opodatkowania - Kursy przeliczeniowe w transakcjach wewnątrzwspólnotowych - Obowiązek złożenia prawidłowej informacji podsumowującej – utrata prawa do stawki 0% w przypadku braku złożenia lub złożenia informacji podsumowującej zawierającej błędy - Wykazanie WDT i WNT w JPK_V7 - Faktura a odliczenie VAT przy WNT – planowane zmiany w ramach pakietu SLIM VAT 3
2. Transakcje łańcuchowe - Definicja transakcji łańcuchowej - Jak rozpoznać, że bierzemy udział w łańcuchu dostaw towaru - Ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa ruchoma, dostawa nieruchoma) - Zasady przypisania transportu w dostawie łańcuchowej skutkującej wywozem poza terytorium UE - Dostawa łańcuchowa z importem towarów na terytorium UE oraz dokonana w całości poza terytorium UE – zasady opodatkowania VAT - Procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT) – warunki stosowania, sposób wystawienia faktury i rozliczenia WTT w ewidencji VAT, deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej
3. Dostawa z montażem - Zasady opodatkowania i wykazania w JPK dostawy z montażem (sprzedaż i zakup) - Moment powstania obowiązku podatkowego, rozliczenie zaliczek - Dostawa z montażem a informacja podsumowująca
DZIEŃ 3:
1. Odliczenie podatku naliczonego
- Zakaz odliczenia podatku naliczonego – kiedy nie mogę odliczyć podatku naliczonego?
- Należyta staranność jako warunek zachowania prawa do odliczenia podatku naliczonego – objaśnienia MF, orzecznictwo sądów administracyjnych
- Oszustwa podatkowe – na co zwrócić uwagę, żeby nie paść ofiarą oszusta podatkowego? 2. Rozliczenie usług sprzedawanych i kupowanych od kontrahentów zagranicznych - Miejsce świadczenia usług – zasada ogólna przy usługach świadczonych na rzecz podatników oraz niepodatników (np. konsumentów) - Usługi związane z nieruchomościami – zakres pojęcia (czy w jego zakresie mieszczą się usługi magazynowania, spedycyjne, doradcze, montażowe itp.?) - Usługi transportowe, spedycyjne, logistyczne – zasady ustalania miejsca świadczenia - Usługi gastronomiczne, cateringowe, wynajem pojazdów – zasady ustalania miejsca świadczenia - Wstęp i udział w międzynarodowych targach, wystawach, konferencjach i innych imprezach – jak ustalić zasady opodatkowania? - Moment powstania obowiązku podatkowego z tytułu importu usług - Refakturowanie usług międzynarodowych - Stawka 0% dla usług związanych z międzynarodowym transportem i logistyką – zasady stosowania oraz wymagana dokumentacja - Korekty w sprzedaży i zakupie usług – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć
3. Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur - Pojęcie faktury ustrukturyzowanej - Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna) - Sposób przesłania i przyjęcia faktury ustrukturyzowanej - Dobrowolność faktury ustrukturyzowanej w 2022 r. i obowiązek jej stosowania od 2024 r. - Krajowy System e-Faktur - Korekta faktur ustrukturyzowanych
4. Kasy fiskalne - Kiedy muszę mieć kasę fiskalną? - Katalog czynności zwolnionych z obowiązku rejestracji na kasie fiskalnej - Korekty sprzedaży rejestrowanej przy użyciu kasy fiskalnej - Faktury uproszczone. |
||||||||
Profil uczestników: | Kurs adresowany jest do księgowych zajmujących się rozliczeniem podatku od towarów i usług – zarówno w wewnętrznych działach księgowych, jak i biurach rachunkowych. Na zajęciach omówione zostanie szerokie spektrum zagadnień, które mogą być źródłem wątpliwości interpretacyjnych oraz sporów z organami podatkowymi. Celem zajęć jest podsumowanie i usystematyzowanie wiedzy uczestników dotyczącej podatku VAT, po licznych zmianach, które miały miejsce w ostatnich latach, a także w kontekście najnowszych interpretacji i orzecznictwa |
||||||||
Cel szkolenia: | Celem zajęć jest podsumowanie i usystematyzowanie wiedzy uczestników dotyczącej podatku VAT, po licznych zmianach, które miały miejsce w ostatnich latach, a także w kontekście najnowszych interpretacji i orzecznictwa |
||||||||
Warte uwagi: | Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82 |
||||||||
Certyfikaty: | Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia |
||||||||
Polecamy również: | Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły |
||||||||
Cena: |
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych. |
||||||||
Cena zawiera: |
|
||||||||
Informacje dodatkowe: | Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez: |
Przeglądasz stronę: Kategorie szkoleń » Podatki, rachunkowość, finanse, płace
Ten serwis internetowy wykorzystuje pliki cookies m.in. w celu dostosowania serwisu do Twoich potrzeb, realizacji zamówień oraz w celach statystycznych. W przeglądarce internetowej, w której otwierasz nasz serwis możesz zmienić ustawienia dotyczące cookies
Korzystając z tego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie i zapisywanie w pamięci urządzenia. Więcej informacji znajdziesz w Polityce prywatności.