1.   Reklama i reprezentacja – skutki w podatku VAT:

-     przekazanie na cele osobiste, darowizny, prezenty dla kontrahentów;

-     sprzedaż promocyjna, premiowa, informacja i wydawanie próbek;

-     bonusy i premie pieniężne;

-     sponsoring;

-     imprezy świąteczne;

-     w którym momencie nieodpłatne przekazanie rodzi obowiązek odprowadzenia podatku;

-     podstawa opodatkowania, możliwość korzystania ze zwolnień podatkowych;

-     obowiązek wystawiania faktur wewnętrznych.

1. Świadczenie usług – miejsce opodatkowania (od 2010 r.):

-      nowe zasady opodatkowywania;

-      usługi świadczone dla firm i dla innych podmiotów (w tym osób prywatnych);

-      miejsca siedziby sprzedawcy i nabywcy oraz stałe miejsce prowadzenia działalności – co to oznacza na potrzeby VAT?

1. Zasady i momenty powstawania obowiązku podatkowego:

-      zasady ogólne i szczególne przypadki, w tym media (transakcje krajowe);

-      import usług;

-      świadczenie usług, które są opodatkowane poza terytorium PL (tzw. eksport usług);

-      transakcje nieodpłatne;

-      WNT i WDT.

1. Wątpliwości związane z transakcjami wewnątrzwspólnotowymi (WNT i WDT):

-      czynności odpłatne i nieodpłatne – skutki w VAT;

-      warunki stosowania stawki 0% WDT;

-      terminy rozliczania WDT;

-      faktury korygujące – zasady rozliczeń (WDT i WNT);

-      różnice ilościowe i wartościowe w dostawach, braki w dokumentach, nieprawidłowo wystawione faktury przy WNT, etc.;

-      kurs waluty.

1. Odliczanie podatku naliczonego:

-      kiedy przysługuje prawo do odliczenia podatku VAT;

-      warunki skorzystania z odliczenia;

-      terminy odliczenia podatku VAT ze względu na charakter nabywanego towaru lub usługi (media);

-      otrzymanie towaru i wykonanie usługi – kiedy musi być ten warunek spełniony (np.: media, prenumerata, usługi ciągłe);

-      błędy na fakturach a prawo do odliczenia VAT naliczonego;

-      odliczanie VAT z duplikatów faktur.

1. Samochody i paliwo do samochodów – wybrane zagadnienia:

-      w stosunku do których samochodów można odliczać VAT od paliwa;

-      samochody, które nie uprawniają do „pełnego” odliczenia;

-      wykup samochodu po leasingu a VAT naliczony;

-      sprzedaż samochodu i skutki w podatku VAT;

-      używanie samochodów służbowych do celów prywatnych.

1. Faktury korygujące i noty korygujące:

-      problemy z ujmowaniem faktur korygujących "na plus" i "na minus";

-      potwierdzanie odbioru faktur korygującej – co to oznacza;

-      potwierdzenie odbioru faktury a termin jej ujęcia w rozliczeniu podatnika;

-      kiedy potwierdzenie nie jest wymagane;

-      podwyższenie ceny a konieczność dokonania korekty;

-      anulowanie faktur – czy jest dopuszczalne, a jeśli tak, to w jakich sytuacjach?

-      kto może a kto musi wystawić notę korygującą;

-      skutki braku potwierdzenia noty korygującej.

1. Refakturowanie usług i skutki w VAT:

-      jaka stawka VAT jest właściwa przy refakturowaniu;

-      usługi najmu a refakturowanie mediów;

-      terminy wystawiania refaktur i moment powstania obowiązku podatkowego;

-      refaktura w transakcjach międzynarodowych – co to znacza?

1. VAT w świetle orzeczeń polskich sądów administracyjnych – omówienie na wybranych przykładach.
2. Pytania i odpowiedzi, dyskusja.

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. (12) 413-81-82

tak

• materiały szkoleniowe,
• poczęstunek w przerwie kawowej,
• lunch,
• imienne zaświadczenie uczestnictwa

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- telefonicznie (012) 413-81-82
- pisemnie, faksem (012) 413-61-97
- przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na szkoleniu wiąże się z koniecznością dokonania opłaty w wysokości 100%.