Podatek VAT zmiany 2016/2017 (uchwalone i projektowane) - problemy w obrocie krajowym i zagranicznym, odliczanie VAT w aspekcie JPK [nr 5094]

1. ZMIANY W PODATKU VAT NA ROK 2017
Szczegółowe omówienie zmian w rozliczaniu VAT

ZMIANY UCHWALONE:
- nowe wymogi dotyczące ewidencji VAT (dodatkowe dane, które należy gromadzić)
- nowe Rozporządzenie Rady Unii Europejskiej (obowiązuje wprost od 01.01.2017) w zakresie ustalenia miejsca świadczenia usług związanych z nieruchomościami – omówienie miejsca świadczenia usług w oparciu o przykłady i nowe NOTY WYJAŚNIAJĄCE wydane przez KOMISJĘ EUROPEJSKĄ
- mali i średni przedsiębiorcy- nowe obowiązki w zakresie raportowania Jednolitego Pliku Kontrolnego

ZMIANY PROJEKTOWANE – do ustawy:

- zmiany w zakresie rozliczeń kwartalnych w 2017 roku
- odwrotne obciążenie – zmiany, nowe towary i usługi w procedurze odwrotnego obciążenia, NOWE KONSEKWENCJE ZANIECHANIA WYKAZANIA ODWROTNEGO OBCIĄŻENIA
- obowiązek składania deklaracji VAT w formie elektronicznej – harmonogram zmiany
- dodatkowe, nowe sankcje w podatku VAT – w jakich okolicznościach
- inne ważne zmiany znane w dniu szkolenia

ZMIANY PROJEKTOWANE – do rozporządzenia MF:
- zmiany w zakresie zwolnień z rejestracji na kasie fiskalnej (UWAGA!!! – pewne czynności należy wykonać do końca 2016 roku aby zachować zwolnienie z rejestracji na kasie)

2. NOWA DEKLARACJA VAT- 7 : wskazanie różnic

3.ODLICZANIE PODATKU VAT w aspekcie JPK- OBSZARY GDZIE NAJŁATWIEJ SIĘ POMYLIĆ LUB ZAPOMNIEĆ O KORECIE WCZEŚNIEJ ODLICZONEGO VAT
- termin odliczania VAT na podstawie faktury– pułapki, analiza różnych przypadków na przykładach
- termin odliczenia VAT w oparciu o duplikat
- odliczanie VAT w oparciu o faktury z błędami - wnioski wypływające z najnowszego orzeczenia TSUE
- pomyłki w deklarowaniu VAT do odliczenia związane z otrzymanymi fakturami korygującymi
- odliczanie VAT po zmianach w 2017 roku – przykłady

4. REFAKTUROWANIE MEDIÓW przy usługach najmu:
- stawki VAT
- terminy wystawiania refaktur
- data powstania obowiązku podatkowego
- korygowanie mediów po zakończeniu okresu rozliczeniowego

5. WAŻNE OBSZARY DO ANALIZY U PRZEDSIĘBIORCY W ZWIĄZKU Z WDRAŻANIEM JPK
- data sprzedaży na fakturze w interpretacjach organów podatkowych
- faktury w walutach obcych – jaki kurs przy zaliczce a jaki w fakturze rozliczeniowej
- sposób korygowania odwrotnego obciążenia w obrocie krajowym (zał. Nr 11)

6. ROZLICZANIE PODATKU VAT W OBROCIE ZAGRANICZNYM A JEDNOLITY PLIK KONTROLNY
• wykazywanie zaliczek w eksporcie towarów
• zaliczki przy WDT I WNT
• zaliczki w imporcie usług
• prawidłowe (we właściwych pozycjach deklaracji) wykazywanie importu usług.
• jakie czynności wykazujemy w deklaracji w polu deklaracji nr 11.
• moment rozliczania korekty WNT (skonto, bonus)

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia jednodniowe >> ZOBACZ programy

Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ programy

Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• udział w zajęciach,
• autorskie materiały szkoleniowe,
• poczęstunek w przerwie kawowej,
• lunch,
• imienne zaświadczenie

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.