Podatek VAT zmiany 2021 - w JPK i e-commerce od 1 lipca, Krajowy System e-Faktur oraz SLIM VAT 2 od października, korygowanie WNT po wyroku TSUE [nr 7513v]

szkolenie online

1. Nowy JPK_VAT– wybrane problemy związane ze stosowaniem nowej struktury:

a) wyjaśnienia MF/KIS a przepisy – co i jak stosować?

b) paragony i faktury do nich wystawione;

c) zasady wypełniania określonych pól np. pola opcjonalne, kod kraju, numery NIP, nr dokumentów i daty dokumentów;

d) zasady oznaczania określonych dokumentów kodami GTU oraz kodami transakcyjnymi typu TP, MPP;

e) wykazywanie sprzedaży VAT-marża i zakupów jej dotyczących;

f) paragony z NIP do 450 zł – jak wykazywać?

g) korygowanie JPK_VAT;

h) kary „500 minus” za błędy w JPK_VAT – w jakich przypadkach oraz jak ich unikać, ewentualnie bronić się przed nimi;

i) kary wynikające z Kodeksu karnego skarbowego – jakie, w jakich przypadkach i jak ich unikać;

j) składanie korekty JPK_VAT a tzw. „czynny żal” – czy to jest faktycznie problem?

2. Zmiany w JPK_VAT od lipca 2021 r.:

a) zmiany w oznaczeniach GTU oraz kodach transakcyjnych;

b) doprecyzowanie przepisów w zakresie stosowania kodów, co może oznaczać szerszy katalog przypadków do raportowania w ramach JPK_VAT;

c) kod TP tylko dla transakcji (nie faktur) powyżej 15 tys. zł i nie dotyczy powiązań np. spółek Skarbu Państwa;

d) MPP również dla dobrowolnego MPP – czy będzie obowiązek pilnowania płatności i korygowania JPK_VAT;

e) nowe zasady wykazywania sprzedaży wynikającej z tzw. faktur uproszczonych;

3. E-commerce – zmiany od lipca 2021 r.:

a) uchylenie sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju oraz na terytorium kraju;

b) znaczne ograniczenie limitów w UE dla transakcji towarowych i usługowych z konsumentami;

c) wdrożenie procedury unijnej na rozliczenie określonych transakcji w ramach UE;

d) sztuczne opodatkowanie operatorów interfejsów elektronicznych;

e) wprowadzenie nowych mechanizmów uszczelniania VAT importowego, w tym nowa czynność: sprzedaż na odległość towarów importowanych;

f) możliwość nakładania kar na krajowego podatnika przez służby podatkowe wszystkich krajów UE;

4. SLIM VAT 2 – kolejny pakiet „uproszczeń” w VAT (październik 2021/styczeń 2022):

a) prostsze fakturowanie, w tym brak faktur korygujących i eliminacja duplikatów faktur;

b) możliwość wcześniejszego wystawiania faktur;

c) korekty przy VAT naliczonym możliwe w szerszym zakresie;

d) WNT – zasady rozliczania korekt;

e) „ulga na złe długi” – możliwość skorzystania o rok dłużej (przez 3 lata);

5. E-faktury – nowe narzędzie kontroli podatników:

a) wprowadzenie tzw. faktury ustrukturyzowanej – co to jest i co to oznacza?

b) wdrożenie Krajowego Systemu e-Faktur, czyli systemu, przy pomocy którego będzie można wystawić i otrzymać fakturę ustrukturyzowaną;

c) od kiedy stosowanie faktury ustrukturyzowanej będzie obowiązkowe?

d) korzyści związane ze stosowania e-faktur;

6. Wyrok TSUE zmieniający zasady odliczania VAT naliczonego z tytułu WNT:

a) czy ma zastosowanie także do importu usług?

b) jak powinien postępować podatnik, skoro przepisy ustawy o VAT nie zostały jeszcze zmienione?

c) jeśli podatnik zapłacił odsetki z powodu braku możliwości rozliczenia VAT należnego i naliczonego w tym samym miesiącu, to czy można je odzyskać?

7. Wyrok TSUE dotyczący „ulgi na złe długi” – zdecydowane poszerzenie możliwości korzystania z tej ulgi i odzyskiwania zapłaconego VAT nawet od faktur wystawionych dla osób prywatnych

8. Konsultacje oraz czas na pytania i odpowiedzi.

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• dostęp do platformy szkoleniowej przez komputer, tablet, telefon (przeglądarki: Firefox, Chrome, Safari),
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą na czacie,
• certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.