PLAN ZAJĘĆ:
DZIEŃ 1:
Rozliczenie roczne płatnika z podatku dochodowego od osób fizycznych, świadczenia pracownicze i pozapłacowe oraz zmiany i inne bieżące problemy w 2012r.
prowadzący: Anna Witkowska-Dziadosz

DZIEŃ 2:
Podatek dochodowy
prowadzący: Anna Witkowska-Dziadosz

DZIEŃ 3:
Podatek VAT – aktualne zagadnienia
prowadzący: Anna Witkowska-Dziadosz

DZIEŃ 1:
Rozliczenie roczne płatnika z podatku dochodowego od osób fizycznych, świadczenia pracownicze i pozapłacowe oraz zmiany i inne bieżące problemy w 2012r.

1.    Naliczanie zaliczek na podatek dochodowy pracowników (umowa o pracę) oraz od innych rodzajów umów (cywilno – prawne, kontrakty, powołania…)
2.    Składniki wynagrodzeń, podlegające i nie podlegające opodatkowaniu.
3.    Świadczenia pozapłacowe – ewidencja podatkowa w wynagrodzeniach. Omówienie aktualnych linii orzeczniczych w przypadkach m.in.:
a)    należności z tytułu podróży służbowych,
b)    ubezpieczenia,
c)    składki członkowskie,
d)    pakiety medyczne,
e)    karnety sportowe,
f)    finansowanie drużyn sportowych,
g)    korzystanie z samochodów służbowych,
h)    nieodpłatne i częściowo odpłatne usługi własne pracodawcy,
i)    pikniki, imprezy integracyjne,
j)    bony, paczki…
4.    Działalność socjalna – ewidencja podatkowa w wynagrodzeniach.
5.    Zatrudnianie obcokrajowców a PIT.
6.    Zaliczki na podatek dochodowy od pozostałych form zatrudnienia (umowa zlecenie, o dzieło, kontrakty, zarząd, obcokrajowcy).
7.    Rozliczanie roczne PIT za rok 2011 oraz po ustaniu zatrudnienia w ciągu roku - procedury. Odliczanie kosztów uzyskania przychodu, ulgi podatkowej, składek na ubezpieczenia, przypadki budzące wątpliwości interpretacyjne.
8.    Rozliczanie roczne podatku zryczałtowanego – katalog przypadków.
9.    Wycena transakcji w walutach obcych a wynagrodzenia i świadczenia dla pracowników.
10.    Rozliczanie potrąceń z wynagrodzeń.
11.    Przegląd zmian w PIT w 2011 i 2012 roku.

DZIEŃ 2:
Podatek dochodowy
1.    Nietypowe źródła przychodów, rozpoznawanie momentu osiągnięcia przychodu –trudne przypadki.
2.    Przegląd różnych metod rozliczania kosztów w czasie: koszty bezpośrednie i pośrednie, koszty na przełomie roku, amortyzacja, rozliczenia międzyokresowe.
3.    Omówienie różnic pomiędzy wynikiem bilansowym a rachunkowym. Katalog różnic trwałych i przejściowych.
4.    Zasady zaliczania wydatków do kosztów uzyskania przychodów. Przegląd aktualnego orzecznictwa dotyczącego kosztów podatkowych, omówienie wątpliwości interpretacyjnych, m.in. w sprawach:
a.    reprezentacji, działań reklamowych,
b.    amortyzacji, ujawnienia środków trwałych, likwidacji środków trwałych i inwestycji,
c.    opłat leasingowych,
d.    różnic kursowych,
e.    kwot podatku vat należnego i naliczonego,
f.    świadczeń na rzecz pracowników, organów spółki, właścicieli,kontrahentów.
5.    Zagadnienia kompleksowe: konsekwencje kosztów w CIT a podatek VAT i zaliczki na PIT.
6.    Rozliczanie różnic kursowychmetodą podatkową i bilansową. Omówienie zmian w przepisach w CIT, dotyczących zakresu stosowania kursu faktycznie zastosowanego, i konsekwencje tych zmian w rozliczaniu różnic kursowych.
7.    Firma jako płatnik podatku CIT: zasady rozpoznawania obowiązku podatkowego i rozliczania podatku „u źródła”.

DZIEŃ 3:
Podatek VAT – aktualne zagadnienia
1.    Definiowanie momentu sprzedaży jako podstawa do fakturowania. Terminy wystawiania dokumentów sprzedaży.
2.    Rozporządzenia dotyczące stosowania oraz zwolnień w zakresie kas fiskalnych. Najnowsze oraz projektowane zmiany przepisów dotyczących stosowania kas fiskalnych.
3.    Noty obciążeniowe. Przypadki transakcji, które nie podlegają pod opodatkowanie VAT.
4.    Klasyfikowanie operacji sprzedaży do kategorii zdarzeń: sprzedaż krajowa, WDT, eksport, sprzedaż usług poza terytorium RP, dostawa towarów dla której podatnikiem jest nabywca, refakturowanie etc.
5.    Klasyfikowanie operacji zakupu do kategorii zdarzeń: zakupy krajowe, zakupy z VAT zagranicznym, WNT, import usług, import towarów w różnych procedurach.
6.    Faktury elektroniczne. Najnowsze orzecznictwo w sprawach przesyłania faktur w obrocie gospodarczym. Faktury przesyłane emailem, w formacie pdf. Czy fakturę elektroniczną można przechowywać w postaci wydruku?
7.    Korygowanie i zmiany wystawionych faktur. Zasady wystawiania faktur i not korygujących. Przegląd szczególnych przypadków, m.in. rabaty, zwroty towarów, wymiana towaru w ramach reklamacji. Prawidłowe potwierdzanie faktur korygujących.
8.    Anulowanie faktur – wątpliwości interpretacyjne.Duplikaty faktur. Odliczanie VAT z duplikatów – zasady.
9.    Zaliczki – kiedy powinny być udokumentowane fakturą a kiedy nie. Rozliczanie zaliczek, wystawianie faktur „końcowych”.
10.    Stawki VAT dla transakcji krajowych i międzynarodowych. Warunki stosowania stawek obniżonych i zwolnień. Dokumentacja transportowa, celna do faktur sprzedaży a rozliczanie VAT.
11.    Świadczenia złożone: kompleksowe omówienie szczególnych przypadków, m.in.:
a.    rozróżnienie dostawy towarów od świadczenia usług,
b.    świadczenia dodatkowe w ramach umów np. wynajmu, leasingu,
c.    sprzedaż premiowa i wiązana,
d.    premie pieniężne.
12.    Kursy walut dla faktur według VAT i CIT – porównanie, przykłady praktyczne. Zastosowanie nowych przepisów dot. rozliczania różnic kursowych.
13.    Nieodpłatna dostawa towarów, nieodpłatne świadczenie usług – omówienie wątpliwości interpretacyjnych. Katalog przypadków, skutkujących koniecznością rozliczenia VAT należnego od tych świadczeń, m.in. prezenty, użytkowanie samochodów i telefonów służbowych, rabaty dla pracowników, świadczenia z ZFŚS.
14.    Faktury wewnętrzne w obrocie krajowym – zasady wystawiania dokumentów i rozliczania VAT należnego. Procedury w zakresie zakupu złomu i nieodpłatnych świadczeń.
15.    Faktury wewnętrzne w obrocie międzynarodowym – zasady wystawiania dokumentów i rozliczania VAT należnego. Procedury w zakresie WNT, import usług, import towarów w procedurze uproszczonej.

tak

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:
Od dnia 26 lutego 2012r. od godz. 14.00
Do dnia 29 lutego 2012r., wyjazd po obiedzie
Rozpoczęcie zajęć 27 lutego 2012r.
W cenie szkolenia:

• zajęcia dydaktyczne ( 3 wykłady)
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem
• 3 noclegi w pokoju dwuosobowym z łazienką  
• pełne wyżywienie (od kolacji w dniu 26 lutego, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie 29 lutego)
• poczęstunek w przerwach kawowych, obiady, kolacje
• atrakcje podczas pobytu
• imienne zaświadczenie uczestnictwa.

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument DOC (32KB) "Karta zgłoszenia na szkolenie wyjazdowe"
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub  e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.  a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia