Wyszukiwarka szkoleń
Menu
Informacje
Newsletter Dokumenty do pobrania RSS Zapytanie ofertowe
Skontaktuj się z nami
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
32-087 Zielonki
ul. Wiarusa 11 lok. 1
ds@systemszkolenia.pl
510 862 449
514 953 569
729 833 069
12 413-81-82
12 413-61-97
Temat: | VAT OD PODSTAW 2024 - TRANSAKCJE ZAGRANICZNE [#8840v] szkolenie online |
|||||||||
Termin: | 15-05-2024 | |||||||||
Godziny zajęć: | 09:00 - 14:00 | |||||||||
Prowadzący: |
|
|||||||||
Lokalizacja: |
|
|||||||||
Program: | 1. Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane podatkiem VAT: - kto jest podatnikiem podatku VAT? (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?); - jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT; - transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.). 2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów: - co wynika z definicji ustawowej? - czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT? - wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji; - obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie? - zaliczka w WDT; - jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%? - zmienione zasady korekty wprowadzone przez SLIM VAT III; - informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT; - numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%; - niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika? - transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny? - dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę? - rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT. 3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów: - kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT? - czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE? - reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT? - obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu? - faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy? - korekta obrotu z tytułu WNT; - NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT; - nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować? - procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania - sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia? 4. Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych: - jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych; - najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice. 5. Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS 6. Eksport towarów: - elementy konieczne dla wystąpienia eksportu; - kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów? - eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę? - stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo; - niezgodność pomiędzy zgłoszeniem celnym a fakturą – konsekwencje dla podatnika; - zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona? - jak rozliczyć reklamację w eksporcie towarów? - jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt? 7. Transakcje łańcuchowe: - ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej; - jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej? - co to znaczy organizować transport? - co to jest podmiot pośredniczący? - czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych? - wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej; - modele rozliczania transakcji łańcuchowych. 8. Międzynarodowy obrót usługowy: - import usług: - kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług? - miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne? - kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę? - zasady rozliczenia podatku naliczonego. - eksport usług: - brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika? - kiedy mamy do czynienia z eksportem usług? - czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji? - czy deklarujemy eksport usług w informacji podsumowującej? 9. Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych: - miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć? - kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3); - oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób? - informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję? - rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji? 10. Sprzedaż dla konsumentów: WSTO oraz OSS 11. Sankcje w podatku VAT – co zmienił SLIM VAT III - zmodyfikowana wysokość sankcji; - miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji? - kiedy sankcja 100 %? |
|||||||||
Warte uwagi: | Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82 |
|||||||||
Certyfikaty: | Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia |
|||||||||
Polecamy również: | Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły |
|||||||||
Cena: |
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych. |
|||||||||
Cena zawiera: |
|
|||||||||
Informacje dodatkowe: | Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez: |
Przeglądasz stronę: Kategorie szkoleń » Podatki, rachunkowość, finanse, płace
Ten serwis internetowy wykorzystuje pliki cookies m.in. w celu dostosowania serwisu do Twoich potrzeb, realizacji zamówień oraz w celach statystycznych. W przeglądarce internetowej, w której otwierasz nasz serwis możesz zmienić ustawienia dotyczące cookies
Korzystając z tego serwisu bez zmiany ustawień dotyczących cookies wyrażasz zgodę na ich używanie i zapisywanie w pamięci urządzenia. Więcej informacji znajdziesz w Polityce prywatności.