PODATEK VAT - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE. NAJNOWSZE INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO ORAZ JAKIE ZMIANY ZOSTANĄ WPROWADZONE W KSEF? [#8887v]

szkolenie online

Szkolenie jest realizowane w formie praktycznych warsztatów, podczas których w sposób przekrojowy omówione zostanie zastosowanie przepisów ustawy o VAT w praktyce przedsiębiorców.

Warsztaty zostaną przeprowadzone w oparciu o najnowszy stan prawny, jak również interpretacje i orzecznictwo. 

1.         Obowiązek podatkowy:

-           zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają?

-           dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują?

-           co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?

-           kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?

-           wystawienie faktury w KSeF a obowiązek podatkowy;

2.         Refaktura:

-           obowiązek podatkowy;

-           stawka podatku VAT;

-           jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?

3.         Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).

-           co to są transakcje kompleksowe;

-           podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-           jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;

-           według jakiej stawki je opodatkować;

-           co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;

-           odliczenie podatku od transakcji kompleksowych;

4.         Podstawa opodatkowania i jej korekta

-           jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;

-           aport a podstawa opodatkowania – najnowsze orzeczenie TSUE ;

-           kiedy ująć korekty na minus oraz na plus?

-           kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących;

-           korekta VAT zawyżonego na paragonie;

-           korekty po wejściu w życie obligatoryjnego KSeF

5.         Stawki podatku VAT:

-           co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;

-           jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu);

-           stawki VAT – zmiany w 2024 r. oraz planowane zmiany;

-           jak stosować przepisy przejściowe?

6.         Podatek naliczony:

-           błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?

-           mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji?

-           z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;

-           wigilie firmowe, wyjazdy integracyjne, prezenty dla kontrahentów, a prawo do odliczenia podatku;

-           brak faktury a prawo do odliczenia podatku;

-           otrzymanie faktury w KSeF, a prawo do odliczenia podatku;

-           kontrahent wystawił fakturę poza KSeF (mimo takiego obowiązku) – czy mogę odliczyć podatek?

7.         Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

-           jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-           zarzut braku dochowania należytej staranności – najnowsze orzecznictwo;

-           przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?

8.         Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

-           czy dostawca musi być podatkiem VAT UE?

-           obowiązek podatkowy w transakcji WNT;

-           NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT - na czym polega zmiana wprowadzona przez SLIM VAT III;

-           sankcyjne WNT – ryzyko wystąpienia;

9.         Eksport towarów:

-           stawka 0% VAT w eksporcie towarów – najnowsze orzecznictwo;

10.       Import i eksport usług:

-           miejsce świadczenia – jak je określić?

-           obowiązek podatkowy – kiedy powstaje?

-           plik JPK_VAT i informacja podsumowująca;

11.       Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem:

-           faktura pro-forma – czy zastępuje "normalną fakturę"?

-           faktura zaliczkowa i rozliczeniowa;

-           zbiorcza faktura korygująca – warunki zastosowania;

-           faktura korygująca „do zera” – kiedy może być wystawiona?

-           anulowanie faktury;

-           art. 108 – kto zapłaci za puste faktury?

12.       Zmiany w KSeF:

-           terminy wejścia w życie (nowość: podatnicy wykluczeni cyfrowo oraz dostawcy: mediów, usług telekomunikacyjnych i paliw);

-           jakie transakcje dokumentować w KSeF?

-           jak fakturować w KSeF WDT, eksport towarów oraz eksport usług?

-           kod QR – kiedy i po co ma być umieszczony na fakturze?

-           sprzedaż dla osób fizycznych w KSeF, czy poza KSeF?

-           nowość – SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy;

-           wystawienie i otrzymanie faktury w KSeF;

-           numer KSeF faktury – kiedy muszę go powołać?

-           płatność za faktury wystawione w KSeF;

-           schema FA2 – na co zwrócić uwagę?

-           faktura ustrukturyzowana i jej wizualizacja – czy mogą się różnić?

-           jak zmienią się przepisy o kursach?

-           co za załącznikami do faktur w KSeF?

-           zmiany w pliku JPK_VAT spowodowane KSeF

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
• imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.