VAT 2023 dzień 2 - WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWA DOSTAWA I NABYCIE TOWARÓW, TRANSAKCJE ŁAŃCUCHOWE, DOSTAWA Z MONTAŻEM [nr 8592v2]

drugie szkolenie z 3-dniowego pakietu online

Drugi dzień ze szkolenia trzydniowego AKADEMIA PODATKU VAT 2024 - AKTUALNE ZMIANY, PROBLEMY, INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO W PODATKU VAT - KURS DLA KSIĘGOWYCH

DZIEŃ 2:

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów

• Warunki uznania przemieszczenia towarów za WDT/WNT
• Numer identyfikacyjny kontrahenta jako warunek skorzystania ze stawki 0%
• Odroczony wywóz oraz przerwa logistyczna w dostawie – skutki na gruncie VAT
• Dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych w świetle aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz organów podatkowych (należyta staranność w udokumentowaniu przemieszczenia towaru), nowe jednolite dla całej UE zasady dokumentowania transakcji od 2020 r. a zasady dokumentowania wynikające z ustawy o VAT (jak pogodzić przepisy unijne i krajowe?)
• Sprzedaż za pośrednictwem magazynu konsygnacyjnego zlokalizowanego w kraju i za granicą
• Przemieszczenie towaru własnego importowanego w innym kraju UE
• Obowiązek podatkowy w WDT i WNT – zasady ogólne i przypadki problematyczne (np. wystawienie faktury przed dostawą, brak faktury, brak dokumentów potwierdzających wywóz towaru)
• Podstawa opodatkowania (w tym opłaty dodatkowe, np. koszty transportu, atestów)
• Korekty w WDT/WNT – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć
• Zaliczki na poczet WDT i WNT – brak opodatkowania
• Kursy przeliczeniowe w transakcjach wewnątrzwspólnotowych
• Obowiązek złożenia prawidłowej informacji podsumowującej – utrata prawa do stawki 0% w przypadku braku złożenia lub złożenia informacji podsumowującej zawierającej błędy
• Wykazanie WDT i WNT w JPK_V7
• Faktura a odliczenie VAT przy WNT – planowane zmiany w ramach pakietu SLIM VAT 3

2. Transakcje łańcuchowe

• Definicja transakcji łańcuchowej
• Jak rozpoznać, że bierzemy udział w łańcuchu dostaw towaru
• Ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa ruchoma, dostawa nieruchoma)
• Zasady przypisania transportu w dostawie łańcuchowej skutkującej wywozem poza terytorium UE
• Dostawa łańcuchowa z importem towarów na terytorium UE oraz dokonana w całości poza terytorium UE – zasady opodatkowania VAT
• Procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT) – warunki stosowania, sposób wystawienia faktury i rozliczenia WTT w ewidencji VAT, deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej

3. Dostawa z montażem

• Zasady opodatkowania i wykazania w JPK dostawy z montażem (sprzedaż i zakup)
• Moment powstania obowiązku podatkowego, rozliczenie zaliczek
• Dostawa z montażem a informacja podsumowująca

Kurs adresowany jest do księgowych zajmujących się rozliczeniem podatku od towarów i usług – zarówno w wewnętrznych działach księgowych, jak i biurach rachunkowych. Na zajęciach omówione zostanie szerokie spektrum zagadnień, które mogą być źródłem wątpliwości interpretacyjnych oraz sporów z organami podatkowymi. Celem zajęć jest podsumowanie i usystematyzowanie wiedzy uczestników dotyczącej podatku VAT, po licznych zmianach, które miały miejsce w ostatnich latach, a także w kontekście najnowszych interpretacji i orzecznictwa.

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• dostęp do platformy szkoleniowej na żywo przez komputer. Wymagane jest korzystanie z najaktualniejszych oficjalnych wersji Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera,
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
• imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu przesłany w formie elektronicznej

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.