WARSZTATY Z ROZLICZANIA ORAZ DOKUMENTOWANIA TRANSAKCJI TRANSGRANICZNYCH [#8834v]

szkolenie online

1.    Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

- co wynika z definicji ustawowej
- czy nieodpłatne przekazanie towarów stanowi WDT
- wymogi podmiotowe i przedmiotowe stawiane transakcji;
- obowiązek podatkowy – czy reguły Icoterms 2020 mają znaczenie
- zaliczka w WDT;
- jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?
- informacja podsumowująca i jej znaczenie dla zastosowania stawki 0 % podatku VAT;
- numer VAT UE kontrahenta a prawo do zastosowania stawki 0%;
- niezwykle ważna instytucja domniemania – czy działa na korzyść podatnika
- transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny
- dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę
- rozliczenie transakcji WDT w pliku JPK_VAT.

2.    Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:


- kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?
- czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE
- reklamacja i otrzymanie towaru po naprawie – czy powstanie WNT
- obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu
- faktura zaliczkowa – czy w WNT powstaje obowiązek podatkowy
- korekta obrotu z tytułu WNT;
- NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT;
- nietransakcyjne nabycie towarów – jak je rozpoznać i opodatkować?
- procedura 4200 – korzyści z jej zastosowania
- sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia

3.    Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:

- jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;
- najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.


4.    Eksport towarów:

- elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;
- kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów
- eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę
- stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo
- zaliczka w eksporcie towarów - kiedy i jak powinna być rozliczona?
zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;
- jak ująć eksport towarów w deklaracji i według jakich reguł dokonywać korekt?


5.    Transakcje łańcuchowe:
- ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;
- jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej
- co to znaczy organizować transport
- co to jest podmiot pośredniczący
- czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych
- wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej;
- modele rozliczania transakcji łańcuchowych.

6.    Międzynarodowy obrót usługowy:

- import usług:
- kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?
- miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?
- kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?
- zasady rozliczenia podatku naliczonego.

- eksport usług:
    - brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika?
    - kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?
    - czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?


7.    Pojęcia wspólne dla transakcji transgranicznych:

- miejsce świadczenia – o czym decyduje, jak je wyznaczyć
- kursy w tym kursy dla korekt (pakiet SLIM VAT 3);
- oznaczenie w JPK – które transakcje powinny być oznaczone i w jaki sposób
- informacja podsumowująca – jakie transakcje w niej pokazuję
- rejestracja dla VAT UE – kiedy mam obowiązek rejestracji

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

• Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge
• autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
• konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia,
• imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920;12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: ds@systemszkolenia.pl
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.