KOMPENDIUM PODATKOWE 2021 - kompleksowe omówienie zmian w VAT i w podatkach dochodowych [nr 6803]

szkolenie wyjazdowe

DZIEŃ 1 (29.06)
Podatek VAT 2021 – zmiany w  JPK_ VAT od kwietnia 2021, korekty WNT i importu usług po wyroku TSUE, e-faktury, E-commerce, pakiet Slim VAT 2

1. Wyrok TSUE zmieniający zasady odliczania VAT naliczonego z tytułu WNT:

• czy ma zastosowanie także do importu usług?
• jak powinien postępować podatnik, skoro przepisy ustawy o VAT nie zostały jeszcze zmienione?
• jeśli podatnik zapłacił odsetki z powodu braku możliwości rozliczenia VAT należnego i naliczonego w tym samym miesiącu, to czy można je odzyskać?

2. Wyrok TSUE dotyczący „ulgi na złe długi” – zdecydowane poszerzenie możliwości korzystania z tej ulgi i odzyskiwania zapłaconego VAT nawet od faktur wystawionych dla osób prywatnych

3. Nowy JPK_VAT– wybrane problemy związane ze stosowaniem nowej struktury:

• wyjaśnienia MF/KIS a przepisy – co i jak stosować?
• paragony i faktury do nich wystawione;
• zasady wypełniania określonych pól np. pola opcjonalne, kod kraju, numery NIP, nr dokumentów i daty dokumentów;
• zasady oznaczania określonych dokumentów kodami GTU oraz kodami transakcyjnymi typu TP, MPP;
• wykazywanie sprzedaży VAT-marża i zakupów jej dotyczących;
• paragony z NIP do 450 zł – jak wykazywać?
• korygowanie JPK_VAT;
• kary „500 minus” za błędy w JPK_VAT – w jakich przypadkach oraz jak ich unikać, ewentualnie bronić się przed nimi;
• kary wynikające z Kodeksu karnego skarbowego – jakie, w jakich przypadkach i jak ich unikać;
• składanie korekty JPK_VAT a tzw. „czynny żal” – czy to jest faktycznie problem?

4. Zmiany w JPK_VAT od kwietnia 2021 r.:

• zmiany w oznaczeniach GTU oraz kodach transakcyjnych;
• doprecyzowanie przepisów w zakresie stosowania kodów, co może oznaczać szerszy katalog przypadków do raportowania w ramach JPK_VAT;
• kod TP tylko dla transakcji (nie faktur) powyżej 15 tys. zł i nie dotyczy powiązań np. spółek Skarbu Państwa;
• MPP również dla dobrowolnego MPP – czy będzie obowiązek pilnowania płatności i korygowania JPK_VAT;
• nowe zasady wykazywania sprzedaży wynikającej z tzw. faktur uproszczonych;

5. Projekt E-commerce – zmiany od lipca 2021 r.:

• uchylenie sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju oraz na terytorium kraju;
• znaczne ograniczenie limitów w UE dla transakcji towarowych i usługowych z konsumentami;
• wdrożenie procedury unijnej na rozliczenie określonych transakcji w ramach UE;
• sztuczne opodatkowanie operatorów interfejsów elektronicznych;
• wprowadzenie nowych mechanizmów uszczelniania VAT importowego, w tym nowa czynność: sprzedaż na odległość towarów importowanych;
• możliwość nakładania kar na krajowego podatnika przez służby podatkowe wszystkich krajów UE;

6. SLIM VAT 2 – kolejny pakiet „uproszczeń” w VAT (październik 2021/styczeń 2022):

• prostsze fakturowanie, w tym brak faktur korygujących i eliminacja duplikatów faktur;
• możliwość wcześniejszego wystawiania faktur;
• korekty przy VAT naliczonym możliwe w szerszym zakresie;
• WNT – zasady rozliczania korekt;
• „ulga na złe długi” – możliwość skorzystania o rok dłużej (przez 3 lata);

7. E-faktury – nowe narzędzie kontroli podatników:

• wprowadzenie tzw. faktury ustrukturyzowanej – co to jest i co to oznacza?
• wdrożenie Krajowego Systemu e-Faktur, czyli systemu, przy pomocy którego będzie można wystawić i otrzymać fakturę ustrukturyzowaną;
• od kiedy stosowanie faktury ustrukturyzowanej będzie obowiązkowe?
• korzyści związane ze stosowania e-faktur;

 8. Konsultacje oraz czas na pytania i odpowiedzi.

DZIEŃ 2 (30.06)
Rewolucyjne zmiany w podatkach dochodowych w 2021 roku oraz inne wybrane zagadnienia

Rewolucyjne zmiany w podatku CIT, PIT na 2021r.

1. Podwyższenie limitu przychodów przy możliwości stosowania 9% CIT
2. Estoński CIT czy fundusz inwestycyjny
3. Opodatkowanie CIT spółek komandytowych
4. Opodatkowanie CIT spółek jawnych
5. Obowiązek posiadania i udostępniania strategii podatkowej przez podatników CIT
6. Problematyka spółki nieruchomościowej
7. Inne zmiany w CIT (ograniczenia w rozliczaniu strat, zmiany dotyczące amortyzacji, zmiany w cenach transferowych, podatek od przychodów z budynków, zmiany w zakresie podatku u źródła, zmiany związane z kosztami finansowania dłużnego)
8. Likwidacja/ograniczenie ulgi abolicyjnej w PIT
9. Zmiany warunków opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych (definicja wolnych zawodów, zwiększenie limitu przychodów uprawniających do ryczałtu)
10. Uregulowanie opodatkowania najmu ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych

Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych

1. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2021r. (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania)
2. Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności
3. Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe od 2020r.
4. Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej począwszy od 2020r.
5. Interpretacja ogólna dotycząca używania samochodów służbowych do celów prywatnych, ulga na młodych w PIT

 Pytania, odpowiedzi, konsultacje.

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:

Od dnia 28 czerwca 2021r. od godz. 14.00
Do dnia 30 czerwca 2021r., wyjazd po obiedzie

W cenie szkolenia:

• zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje)
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem
• imienne zaświadczenie uczestnictwa
• 2 noclegi w pokojach 2-osobowych + pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie )
• poczęstunek w przerwach kawowych

oraz bezpłatne korzystanie z centrum SPA/TROPICANA w hotelu:

• relaks w kompleksie basenów - wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
• jacuzzi, kompleks saun, siłownia

UWAGA
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
-możliwa dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowym
-możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument PDF "Karta zgłoszenia na szkolenie wyjazdowe"
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia