Letnia Szkoła Podatków 2021 - kompleksowe omówienie zmian w podatku VAT i podatkach dochodowych [nr 7403]

szkolenie wyjazdowe

dzień 1: Podatek VAT – zmiany obowiązujące od 2021 r.

1. Zasady rozliczania faktur korygujących po zmianach od 1 stycznia 2021 r.: 
• dokumentacja pozwalająca na rozliczanie faktur korygujących zmniejszających sprzedaż,
• termin rozliczania faktur korygujących zwiększających sprzedaż, 
• rozliczenie korekt przy eksporcie i WDT
• rozliczenie otrzymanych faktur korygujących w zakresie podatku naliczonego.
2. Odliczanie podatku naliczonego:
• rozszerzenie możliwości odliczenia podatku naliczonego przy nabyciu usług noclegowych
• wydłużenie terminu na odliczenie VAT.
3. Nowe terminy odliczania podatku naliczonego poprzez korektę JPK_VAT w przypadku upływu terminu na odliczenie w bieżących JPK_VAT.
4. Nowa możliwość rezygnacji ze zwolnienia z VAT przy sprzedaży budynków/budowli w 2 lata po pierwszym zasiedleniu.
5. Zniesienie limitu odległości dla biletów jednorazowych uznawanych za faktury.
6. Wydłużenie terminu na złożenie zawiadomienia VAT-26 o nabyciu samochodów
7. Zmiany w zakresie korzystania z ulgi na złe długi
• możliwość korekty podatku należnego w przypadku nieuregulowania należności przez podmioty niebędące podatnikami
8. Zmiany w załączniku nr 15 do ustawy o VAT
9. Zmiany w treści faktur korygujących
10. Zmiany w JPK_VAT od lipca 2021 r.
• Zmiany przepisów w zakresie stosowania kodów GTU przy sprzedaży
• napojów alkoholowych
• olejów opałowych
• pojazdów oraz części
• metali szlachetnych
• produktów leczniczych
• budynków budowli oraz ich części
• usług o charakterze niematerialnym
• Stałe wyłączenie z obowiązku ewidencjonowania faktur uproszczonych w postaci paragonów fiskalnych.
• Rodzaje dokumentów, do których nie stosuje się kodów GTU lub oznaczeń procedur.
• Wyłączenia w oznaczaniu procedury „TP” - transakcji między podmiotami powiązanymi.
• Rezygnacja z stosowania oznaczenia „MPP” w JPK.
• Rozliczanie korekt podatku naliczonego na podstawie dokumentów wewnętrznych.
11. Faktury ustrukturyzowane
• Krajowy System e-Faktur
• definicja faktury ustrukturyzowanej
• zasady wystawiania faktur ustrukturyzowanych
• rozliczanie ustrukturyzowanych faktur korygujących
• przyśpieszony zwrot podatku dla podatników wystawiających faktury ustrukturyzowane
12. Odpowiedzi na pytania Uczestników szkolenia.

dzień 2: Podatek VAT – WDT, WNT, import, eksport. E-commerce

1. WDT – praktyka organów podatkowych po wprowadzeniu przepisów unijnych dotyczących dokumentacji WDT
2. Zaliczki przy WDT
3. WDT wpływ treści zawieranych umów w szczególności przyjmowanych postanowień Incoterms na termin powstania obowiązku podatkowego.
4. Zmiana krajowej regulacji zgodnie z orzecznictwem TSUE dotyczącym odliczania podatku od WNT i importu po trzech miesiącach od powstania obowiązku podatkowego.
5. Doprecyzowanie przepisów dotyczących miejsca świadczenia przy dostawach transgranicznych,
6. Uzczegółowienie regulacji w zakresie korekt podatku należnego i naliczonego przy WNT i imporcie usług,
7. Podstawowe informacje o pakiecie E comerce:
• wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO) procedura zastępująca sprzedaż wysyłkową z terytorium kraju
• fakturowanie (WSTO)
• zwolnienie podmiotowe z VAT a stosowanie pakietu E-comerce
• dowody umożliwiające uznanie dostawy towarów w ramach wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość za dostawę dokonaną na terytorium państwa członkowskiego zakończenia wysyłki
• sprzedaż na odległość towarów importowanych
• sprzedaż na odległość towarów importowanych w przesyłkach o wartości rzeczywistej nieprzekraczającej kwoty wyrażonej w złotych odpowiadającej równowartości 150 euro poprzez platformy ułatwiające handel internetowy
• nowy zakres zwolnień z ewidencji za pomocą kas fiskalnych.
8. Opodatkowanie zaliczek przy eksporcie towarów – rozwiązania obowiązujące od 1 stycznia 2021 r.
9. Zmiany w JPK wynikające z pakiet E-comerce
• zwiększony zakres stosowania oznaczenia „EE” dla usług elektronicznych oraz wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość
• nowe znaczniki w JPK od 1 stycznia 2022 r. związane z E-comerce
10. Import usług dokumentacja otraz termin powstania obowiązku podatkowego
11. Nowe zasady dotyczące TAX FREE
12. Odpowiedzi na pytania Uczestników szkolenia.

dzień 3: Rewolucyjne zmiany w podatkach dochodowych na 2021r. oraz inne wybrane zagadnienia

• Rewolucyjne zmiany w podatku CIT, PIT na 2021r.
1. Podwyższenie limitu przychodów przy możliwości stosowania 9% CIT
2. Estoński CIT czy fundusz inwestycyjny
3. Opodatkowanie CIT spółek komandytowych
4. Opodatkowanie CIT spółek jawnych
5. Obowiązek posiadania i udostępniania strategii podatkowej przez podatników CIT
6. Problematyka spółki nieruchomościowej
7. Inne zmiany w CIT (ograniczenia w rozliczaniu strat, zmiany dotyczące amortyzacji, zmiany w cenach transferowych, podatek od przychodów z budynków, zmiany w zakresie podatku u źródła, zmiany związane z kosztami finansowania dłużnego)
8. Likwidacja/ograniczenie ulgi abolicyjnej w PIT
9. Zmiany warunków opodatkowania ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych (definicja wolnych zawodów, zwiększenie limitu przychodów uprawniających do ryczałtu)
10. Uregulowanie opodatkowania najmu ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych
• Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych
1. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2021r. (warunki zastosowania, moment uwzględnienia w rozliczeniu podatkowym, wyłączenia zastosowania)
2. Wyłączenie z kosztów podatkowych wydatków ponoszonych na rachunek spoza białej listy oraz z pominięciem mechanizmu podzielonej płatności
3. Finansowanie wewnętrzne podatnika CIT, a koszty podatkowe od 2020r.
4. Możliwość szybszego rozliczenia starty podatkowej począwszy od 2020r.
5. Interpretacja ogólna dotycząca używania samochodów służbowych do celów prywatnych, ulga na młodych w PIT.
• Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:

Od dnia 5 września 2021r. od godz. 14.00
Do dnia 8 września 2021r., wyjazd po obiedzie

W cenie szkolenia:

• zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje),
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem,
• imienne zaświadczenie uczestnictwa,
• 3 noclegi w pokojach 2-osobowych + pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie )

UWAGA
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
-możliwa dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowym
-istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument PDF "Karta zgłoszenia na szkolenie wyjazdowe"
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia