PODATKI 2024 - ZAMKNIĘCIE ROKU 2024 W PODATKACH, PLANOWANE ZMIANY NA 2025 ROK [#8897]

2 dniowe szkolenie wyjazdowe, Zakopane Grand Hotel STAMARY

UWAGA:
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia,
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania,
-konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację),
-istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą,
-zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.

Uwaga: programy będą modyfikowane wraz z planowanymi zmianami przepisów podatkowych w 2024 i 2025 roku

DZIEŃ 1:
Podatek CIT zamknięcie roku 2024, zmiany w CIT na 2025 rok

1. Przyporządkowanie przychodów do właściwego okresu:
   
   • szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego,
     
   • usługi ciągle – rozbieżności w ujęciu podatkowym i rachunkowym
     
   • przychody ujmowane kasowo
     
   • rezygnacja ze zwolnienia w zakresie dotacji – wpływ na dochód podatkowy i potrącenie kosztów podatkowych.
     
     
2. Koszty pośrednie i bezpośrednie jako koszty podatkowe:
   
   • ustalenie charakteru kosztów i moment ich potrącenia,
   • różnice między ujęciem księgowym i podatkowym,
   • koszty wynagrodzeń składek płatnika na przełomie lat podatkowych.
     
     
3. Korekta przychodów i kosztów podatkowych:
   • moment korekty,
     
   • szczególne zasady korekty cen transferowych
     
   • różnice między podejściem rachunkowym i podatkowym.
     
     
4. Rozliczenie kosztów podatkowych z tytułu składek ZUS płatnika:
   • skutki zmian wprowadzonych w 2023 r.
   • ujęcie składek od wynagrodzeń należnych jeszcze za 2022 r., czyli kiedy w kosztach podatkowych 2023 r. rozliczymy składki z 14 list płac,
   • korekta kosztów z tytułu składek zapłaconych po terminie.
     
     
5. Nieściągalne wierzytelności jako koszty podatkowe.
6. Ulga na złe długi w zeznaniu rocznym:
   • obowiązki i prawa podatników
   • odwrócenie ulgi z poprzednich lat – praktyczne przykłady,
   • ulga na złe długi czy zaliczanie wierzytelności do kosztów podatkowych – kryteria wyboru danego rozwiązania.
     
     
7. Opodatkowanie przerzuconych dochodów:
   • zasady ustalenia podatku
   • wyłączenia z obowiązku stosowania przepisów o przerzuconych dochodach.
     
     
8. Obowiązki „dużych” podatników.
9. Minimalny podatek dochodowy - obowiązki podatników od 1 stycznia 2024 r.,
   • możliwe wyłączenia z opodatkowania
   • dwie metody ustalenia podstawy opodatkowania
   • rozliczenie podatku na praktycznym przykładzie.
     
     
10. Przygotowanie ksiąg rachunkowych na 2025 r. do JPK_CIT – ogólna prezentacja zagadnienia
11. Sesja pytań i odpowiedzi, konsultacje indywidualne.

DZIEŃ 2:
Podatek VAT w 2024 roku, zmiany na 2025 rok

1. Zasady funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) – zmiany na 2025 rok.
2. Różnice miedzy obecną fakturą elektroniczną, a e-fakturą z KSeF.
3. Sposoby uwierzytelniania w KSeF
4. Zasady nadawania uprawnień do korzystania z KSeF
   
   • rodzaje uprawnień,
   • możliwość przekazania uprawnień do wystawiania faktur podmiotowi trzeciemu,
   • samofakturowanie w ramach KSeF
   • uprawnienia dla oddziału lub innej wyodrębnionej jednostki (identyfikator wewnętrzny).
     
     
5. Termin, w którym uznaje się e-fakturę za wystawioną.
   
   • problemy z ustaleniem obowiązku podatkowego w przypadku e-faktur.
     
     
6. Proformy a KSeF
7. Omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury.
   
   • rodzaje faktur wystawianych w KSeF,
   • zasadnicze części e-faktury,
   • podmioty, które mogą wystąpić na e-fakturze obok wystawcy i nabywcy.
     
     
8. Faktury korygujące treść, terminy rozliczeń, zarówno „klasycznych”, jak i e-faktur.
9. Terminy odliczenia podatku naliczonego z e-faktur.
10. Terminy rozliczenia otrzymanych faktur korygujących, zarówno „klasycznych”, jak i e-faktur.
11. Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
12. Przeniesienie prawa do dysponowania towarem jak właściciel jako moment obowiązku podatkowego dla dostawy towarów:
    
    • sprzedaż wysyłkowa – ustalenie terminu obowiązku podatkowego
    • ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
    • przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
    • obowiązek podatkowy w WDT i Eksporcie.
      
      
13. Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
    
    • częściowy odbiór usługi, a obowiązek podatkowy
    • przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
    • obowiązek podatkowy w imporcie usług.
      
      
14. Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
    
    • sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
    • zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
      
      
15. Rozliczanie transakcji cyklicznych i ciągłych
16. Ustalenie okresów rozliczeniowych dla fakturowania dostaw lub usług, a obowiązek rozliczenia podatku
17. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2025 rok.
18. Przegląd orzecznictwa i interpretacji w zakresie podatku VAT.

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Szkolenia stacjonarne jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia on-line jednodniowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia wyjazdowe >> ZOBACZ szczegóły
Szkolenia na zlecenie >> ZOBACZ programy

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:

Od dnia 23 października 2024 r. od godz. 15.00
Do dnia 25 października 2024 r., wyjazd po obiedzie

W cenie szkolenia:

• zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje),
• teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem,
• imienne zaświadczenie uczestnictwa,
• 2 noclegi w pokojach 2-osobowych,
• pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie:2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa)

oraz nielimitowany dostęp do Strefy Wellness: basen, sauny i jacuzzi

UWAGA:
-możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia,
-możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania,
-konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację),
-istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą,
-zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.

Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania:
uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego.
W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego.

• w pierwszej kolejności prosimy zarezerwować miejsce na szkoleniu przez link [ Zapisz się na szkolenie ] - na dole tej strony
• Następnie proszę pobrać dokument Uniwersalna karta zgłoszenia na szkolenie stacjonarne, on-line, wyjazdowe (PDF)
• Przesłanie zgłoszenia na naszym dokumencie (list, fax lub e-mail) wraz z kopią potwierdzenia wpłaty stanowi podstawę do wpisania na listę uczestników szkolenia.
• Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c. a Zgłaszającym.
• Po otrzymaniu karty zgłoszenia prześlemy szczegółowy harmonogram szkolenia